Profitabilitas Perbankan: Terlisting di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2018-2022
Kredit Macet, Likuiditas, Kecukupan Modal, Profitabilitas
Abstract
Penelitian yang dilakukan ini dilakukan berdasarkan latar belakang fenomena mengenai naik turunnya laba di dunia perbankan berdasarkan data tahun 2018-2022 yang tercatat di bursa efek Indonesia yang berasal dari NPL, naik turunnya likuiditas, rendahnya nilai CAR. Tujuan dilakukannya penelitian adalah sebagai cara untuk melihat apakah variabel independen yaitu NPL, LDR dan CAR berpengaruh terhadap perbankan baik secara simultan maupun parsial atau sendiri-sendiri. Metode yang digunakan dalam penelitian adalah penggunaan penelitian kuantitatif yang di dalamnya terdapat penggunaan data sekunder yang berasal dari data keuangan yang dipublikasikan dari sampel yang ada. Perusahaan perbankan yang terdaftar dari tahun 2018 sampai dengan tahun 2022 oleh Bursa Efek Indonesia menjadi populasi yang digunakan untuk penelitian ini. Dan dalam pengambilan sampel peneliti menggunakan usulan sampling sebagai event pada saat pengumpulan data yang hasilnya terdapat 24 perusahaan di dunia perbankan dalam 5 periode waktu yang terbagi. Untuk alat analisis data peneliti melakukan uji normalitas, elastisitas heteroskala, multikolinearitas, autokorelasi dan uji hipotesis dengan menggunakan aplikasi software SPSS. Dari pengujian data yang peneliti lakukan, diperoleh hasil penelitian dari masing-masing variabel independen berjumlah 3, masing-masing untuk variabel NPL memiliki pengaruh negatif yang signifikan, kemudian untuk variabel LDR dan CAR tidak memiliki pengaruh sama sekali dan tidak signifikan terhadap variabel profitabilitas perbankan. Untuk pengujian hipotesis secara simultan variabel independen berpengaruh terhadap variabel dependen. Untuk pengujian koefisien determinasi diperoleh hasil sebesar 16% pengaruh dari ketiga variabel independen, yang mana sisanya sebesar 84% pengaruh terhadap profitabilitas perbankan berasal dari variabel di luar penelitian.
Downloads
References
Badria, Mediana dan Marlius, Doni. 2019. Analisis Rasio Likuiditas pada PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Lengayang, Jurnal Keuangan dan Perbankan. Akademi Keuangan dan Perbankan Padang..
Daftar Indsustrial Classification Perusahaan BEI. Diakses dari https://gopublic.idx.co.id/media/1401/daftar-sektor_web-go-public_id.pdf
Fauziah, Helmalia. 2021. Pengaruh NPL, CAR dan BI rate Terhadap ROA pada Bank Badan Usaha Milik Negara. Indonesian Journal of Economics and Manajemen.Vol. 1.
Hamenda, Milenia dan Manengkey, James J. 2022. Pengaruh Likuiditas dan Kredit Macet Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Manado. Vol 3.
Hardani, dkk. Metode Penelitian Kualitatif & Kuantitatif, Cetakan 1, Yogyakarta: CV. Pustaka Ilmu.
Hartati, Nani. 2017. Analisis Komparasi Kinerja Keuangan; Bank Devisa dan Bank Non Devisa, E-ISSN 2442-9449. Vol 5.
Karimuddin, Abdullah. dkk. 2022. Metodologi Penelitian Kuantitatif. Diakses dari https://repository.ar-raniry.ac.id/28559/1/Buku%20Metodologi%20Penelitian%20Kuantitatif.pdf
Maharani, Sella Agustina., Slamet, Afi Rachmat dan Rahman, Fahrurrozi. 2020. Pengaruh CAR, NPL, LDR dan NIM Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum yang Tedaftar di BEI Tahun 2017-2019). E-Jurnal Riset Manajemen Prodi Manajemen. Universitas Islam Malang.
Nuryanto, Uli Wildan. dkk. 2020. Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Likuiditas, Risiko Kredit dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas Pada Bank Go Public. Jurnal Akuntansi dan Keuangan. Vol 7.
Peraturan Bank Indonesia tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional. 2013.
Peraturan BI tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 12/19/PBI/2010 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum Pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing
Prasetyo, Dwi Agung dkk. 2015. Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, Kecukupan Modal, dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada PT BPD Bali, E-Jurnal Manajemen Unud. Vol 4.
Pratiwi, Luh Putu Sukma Wahyuni dan Wiagustini, Ni Luh Putu. 2015. Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR Terhadap Profitabilitas. E-Jurnal Manajemen Unud. Universitas Udayana. Vol. 5.
Putri, Chandra Chintya. 2015. Pengaruh NPL, LDR, CAR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Jurnal Ilmu dan Riset Manajemen. Vol 4.
Putrianingsih, Dwi Indah dan Yulianto, Arief. 2016. Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas. Management Analysis Journal. Vol 5.
Repository Perpustakaan Universitas Islam Indonesia. 2019. Diakses dari https://dspace.uii.ac.id/bitstream/handle/123456789/16448/05.2%20bab%202.pdf
Sugiyono. 2019. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D, Cetakan 1, Bandung: Penerbit Alfabeta.
Suryani, I Luh, Mahdalena, dan Badu, Ronald S. 2023. Kredit Bermasalah, BOPO, dan Likuiditas Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2017-2021. Jurnal Economina. Vol 2
Suyanto. 2021. The Effect of Bad Credit and Liquiditynon Bank Performance in Indonesia, Jurnal of Asian Finance. Vol 8
Tangngisalu, Jannati dkk. 2020. Effect of CAR and NPL on ROA: Empirical Study in Indonesia Banks. Journal of Asian Finance. Vol 7.
Widyastuti, Pricilia Febrianti dan Aini, Nur. 2021. Pengaruh CAR, NPL, LDR, Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) tahun 2017-2019. Jurnal IlmiahMahasiswa Akuntansi Universitas Pendidikan Ganesha. Vol 12.
Yuliara, I Made. 2016. Modul Regresi Linier Berganda. Diakses dari https://simdos.unud.ac.id/uploads/file_pendidikan_1_dir/3218126438990fa0771ddb555f70be42.pdf
Zulfiah, Fitri dan Susilowibowo, Joni. 2014. Pengaruh inflasi, BI Rate, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008-2012. Jurnal Mahasiswa Universitas Negeri Surabaya
